Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания "Полиграф-Сервис" ИНН:0275043658 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71858376 ОКВЭД:22.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года16
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16
12103 Запасы на конец отчетного года2650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41281320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13201318
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года397
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44321327
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13271432
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44321328
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13281438
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года907
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7-14
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10017
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17-4
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43321311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13111442
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43321311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13111442
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44321328
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13281438
21103 Выручка за отчетный год70083118
21104 Выручка за предыдущий год31184667
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41662114
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21143601
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28421004
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10041066
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2729995
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9951080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1139
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9-14
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9-14
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год232
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год907
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7-14
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год907
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7-14

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Полиграф-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Полиграф-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Полиграф-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (4432) = 2.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Полиграф-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4166+2729+0) = 1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Полиграф-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (113)/Выручка (7008) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Полиграф-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (7008) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Полиграф-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Полиграф-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Полиграф-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Полиграф-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Полиграф-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Х5 = Выручка/Активы = 1.581

Индекс Альтмана Z = 1.699

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.699<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Полиграф-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.61%), рентабельность компании (1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Полиграф-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить