Общество с ограниченной ответственностью "Реактивная Компания" ИНН:0275043873 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71861527 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года585293407
12104 Запасы на конец предыдущего года2934330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года569425290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4252550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года450634135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6341350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16041352832
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13528230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16041352832
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13528230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9821307759
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13077830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6224573
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6224573
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16041352832
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13528230
21103 Выручка за отчетный год532670025980
21104 Выручка за предыдущий год700259770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год536063675727
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год636757370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-34635253
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6352400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-34635253
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6352400
23503 Прочие расходы за отчетный год302212
23504 Прочие расходы за предыдущий год22120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-64613241
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6132280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год608858
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год88580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-124525183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5251700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Реактивная Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Реактивная Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Реактивная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-124)/Стоимость активов (1604) = -7.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Реактивная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5360+0+0) = -0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Реактивная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-34)/Выручка (5326) = -0.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Реактивная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-124)/Выручка (5326) = -2.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Реактивная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реактивная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реактивная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реактивная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Реактивная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.612

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.579

Индекс Альтмана Z = 5.153

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Реактивная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (2.58), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (-0.64%), рентабельность компании (-2.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Реактивная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить