ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БРИЗПЛЮС" ИНН:0275044193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71866157 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9244055
11504 Основные средства на конец предыдущего года24405570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года924400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2440550
12103 Запасы на конец отчетного года32334622133
12104 Запасы на конец предыдущего года3462213380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года935806163172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года806163172160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года180112107702
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112107702271
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года143812642920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126429210070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года144712883321062
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12883321062581
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года421900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года191500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52292557
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29255752
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года139512593071005
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12593071005529
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139512593070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125930710050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года144712883321062
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12883321062581
21103 Выручка за отчетный год17105150341582614308
21104 Выручка за предыдущий год15034158261430814784
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105219224982213939
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92249822872614072
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6584581060040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5810600455820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6412555957690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5559576952130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1722512350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2512353690
23503 Прочие расходы за отчетный год82205194311
23504 Прочие расходы за предыдущий год205194311571
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9046410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4641580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45422751
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год422751108
24603 Прочее за отчетный год22000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год234147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год414733
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год234140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БРИЗПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БРИЗПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БРИЗПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (1447) = 1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БРИЗПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (172)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10521+6412+0) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БРИЗПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (172)/Выручка (17105) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БРИЗПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (17105) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БРИЗПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БРИЗПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БРИЗПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БРИЗПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БРИЗПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Индекс Альтмана Z = 0.704

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БРИЗПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.01%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БРИЗПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить