ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕТАЛЛСЕРВИС" ИНН:0275044203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71866175 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1851481470
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1481471680
11503 Основные средства на конец отчетного года76388533891811181
11504 Основные средства на конец предыдущего года85338918111819233
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года733105916541195
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1059165411251181
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года85569740107190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года974010719124740
12103 Запасы на конец отчетного года47139512935715554262
12104 Запасы на конец предыдущего года51293573665435054179
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года75371400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года371404080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22520187842137045175
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18784213711488939412
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года30108409131130
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года840913113296920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года174225615830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года225615830894
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7291878748923930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78748926051001690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8147488488103112112643
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88488103324112643104899
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2413-80393130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5631522141600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2423-8029323-1795
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года564153214170-6830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7905196517102789114438
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8284710279298473111729
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79051965171027890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82847102792984730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8147488488103112112643
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88488103324112643104899
21103 Выручка за отчетный год235506246683273142313163
21104 Выручка за предыдущий год246683273142313163291918
21203 Себестоимость продаж за отчетный год192985201883228929311734
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год201883229230254921297239
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4252144800442130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4480043912582420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2027025432370910
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2543237091210610
22203 Управленческие расходы за отчетный год2626530175221750
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3017522175357520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4014-10807-150530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10807-1535414290
23203 Проценты к получению за отчетный год2112454600
23204 Проценты к получению за предыдущий год2454606360
23403 Прочие доходы за отчетный год1349247538985286
23404 Прочие доходы за предыдущий год24754411206154280
23503 Прочие расходы за отчетный год75445330301523
23504 Прочие расходы за предыдущий год453303315231997
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3208-8540-137250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8540-13516211570
24603 Прочее за отчетный год10211220
24604 Прочее за предыдущий год211221570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3218-8561-138475035
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8561-1363821000-3100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3218-8561-138470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8561-13638210000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 315631000
32008 Величина капитала на 315641000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3218000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-3218000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3218000
33218 Убыток (ИТОГО)3218000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 312413000
33008 Величина капитала на 312423000
36003 Чистые активы на 312423000
36004 Чистые активы на 315641000
41103 Поступления – всего за отчетный год179254000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год171483000
41193 Прочие поступления за отчетный год7771000
41203 Платежи – всего за отчетный год183943000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год129323000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19674000
41293 Прочие платежи за отчетный год34946000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4689000
42103 Поступления – всего за отчетный год17000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год17000
42203 Платежи – всего за отчетный год640000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год640000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-623000
43103 Поступления – всего за отчетный год19632000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год14132000
43193 Прочие поступления за отчетный год5500000
43203 Платежи – всего за отчетный год14371000
43293 Прочие платежи за отчетный год14371000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5261000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-51000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕТАЛЛСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕТАЛЛСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕТАЛЛСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3218)/Стоимость активов (81474) = -3.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕТАЛЛСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4014)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (192985+20270+26265) = -1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕТАЛЛСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4014)/Выручка (235506) = -1.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕТАЛЛСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3218)/Выручка (235506) = -1.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕТАЛЛСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕТАЛЛСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕТАЛЛСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕТАЛЛСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕТАЛЛСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = -0.849

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕТАЛЛСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-1.7%), рентабельность компании (-1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕТАЛЛСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить