ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЭРИОНЛАЙН" ИНН:0275044411 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71869173 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года387440674261
11504 Основные средства на конец предыдущего года406742610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года387440674261
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года406742610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48534525
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года345250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6475
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49138611
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года386110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года436541054872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года410548720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года377834863999
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года348639990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года427839864499
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года398644990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87119243
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1192430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года87119373
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1193730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года436541054872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года410548720
21103 Выручка за отчетный год152130754351
21104 Выручка за предыдущий год307543510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9703702
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14243075649
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30756490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год812310
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год23100
22203 Управленческие расходы за отчетный год121832080
22204 Управленческие расходы за предыдущий год320800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год125-364649
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3646490
23403 Прочие доходы за отчетный год2100505
23503 Прочие расходы за отчетный год103461
23504 Прочие расходы за предыдущий год34610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год325-3981093
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-39810930
24603 Прочее за отчетный год181140
24604 Прочее за предыдущий год11400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год307-5121093
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-51210930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год307-5121093
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-51210930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРИОНЛАЙН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРИОНЛАЙН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРИОНЛАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (307)/Стоимость активов (4365) = 7.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРИОНЛАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (97+81+1218) = 8.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРИОНЛАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (125)/Выручка (1521) = 8.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРИОНЛАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (307)/Выручка (1521) = 20.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРИОНЛАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРИОНЛАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРИОНЛАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРИОНЛАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРИОНЛАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 49.172

Индекс Альтмана Z = 52.966

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРИОНЛАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (5.64), коэффициент текущей ликвидности (5.64), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (8.22%), рентабельность компании (20.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЭРИОНЛАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить