Общество с ограниченной ответственностью "САЮЛ Уфа" ИНН:0275045207 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73753606 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года93137218
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года93137218
12103 Запасы на конец отчетного года184930293148
12104 Запасы на конец предыдущего года302931482324
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59810721192
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10721192985
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77103360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103360315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года252442044700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года420447003624
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года252442974838
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года429748383842
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8401-4742-2290
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4742-2290-2367
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года355588650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года886502000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73701747129
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17471294209
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1092590397129
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года903971296209
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года252442974838
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года429748383842
21103 Выручка за отчетный год141201878518889
21104 Выручка за предыдущий год187851888916928
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177782123718387
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год212371838715595
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3658-2452502
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-24525021333
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3658-2452502
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-24525021333
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3658-245277
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-245277922
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3658-245277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-245277922

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САЮЛ Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САЮЛ Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САЮЛ Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3658)/Стоимость активов (2524) = -144.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САЮЛ Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3658)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17778+0+0) = -20.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САЮЛ Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3658)/Выручка (14120) = -25.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САЮЛ Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3658)/Выручка (14120) = -25.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САЮЛ Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САЮЛ Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САЮЛ Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САЮЛ Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САЮЛ Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.92

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.449

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.449

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.769

Индекс Альтмана Z = -27.864

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САЮЛ Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-3.33), рентабельность продукции (-25.91%), рентабельность компании (-25.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САЮЛ Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить