Общество с ограниченной ответственностью "Первая фирма Патентных поверенных" ИНН:0275045366 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73755350 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4348
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2714724
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года147240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7015132
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7015132
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2214323
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года143230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4889
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4889
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7015132
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151320
21103 Выручка за отчетный год119411561030
21104 Выручка за предыдущий год115610300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год153126148
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1261480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10411030882
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10308820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10411030882
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10308820
23503 Прочие расходы за отчетный год7997
23504 Прочие расходы за предыдущий год970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9621021875
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10218750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год474131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год915980844
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9808440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Первая фирма Патентных поверенных

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Первая фирма Патентных поверенных

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Первая фирма Патентных поверенных

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (915)/Стоимость активов (70) = 1307.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Первая фирма Патентных поверенных

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1041)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (153+0+0) = 680.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Первая фирма Патентных поверенных

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1041)/Выручка (1194) = 87.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Первая фирма Патентных поверенных

Рентабельность компании

Чистая прибыль (915)/Выручка (1194) = 76.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Первая фирма Патентных поверенных

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Первая фирма Патентных поверенных

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Первая фирма Патентных поверенных

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Первая фирма Патентных поверенных

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Первая фирма Патентных поверенных

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.314

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 13.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 13.743

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.458

Индекс Альтмана Z = 137.505

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Первая фирма Патентных поверенных

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (1.46), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (87.19%), рентабельность компании (76.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Первая фирма Патентных поверенных

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить