ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ПАНОРАМА" ИНН:0275045648 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55812848 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7018841066
11504 Основные средства на конец предыдущего года88410660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7018841066
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года88410660
12103 Запасы на конец отчетного года9736821032938
12104 Запасы на конец предыдущего года82103293824595
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года348348348
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3483481368
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15466135205020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1352050204807
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8214337
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года264264264
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2642646673
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года258162235038784
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223503878437780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года265172323439850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года232343985037780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6011-16127
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-161270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5999-14937
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1493710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9577406329198
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40632919829300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года229391932010615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19320106150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года325162338339813
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года233833981337770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года265172323439850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года232343985037780
21103 Выручка за отчетный год167101008151
21104 Выручка за предыдущий год10100815115459
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48087866019
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8786601915459
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-31313142132
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год131421320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-31313142132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год131421320
23203 Проценты к получению за отчетный год400
23303 Проценты к уплате за отчетный год349700
23404 Прочие доходы за предыдущий год23700
23503 Прочие расходы за отчетный год616362098
23504 Прочие расходы за предыдущий год163620980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3812-8534
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-85340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10370
24603 Прочее за отчетный год3600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3848-18827
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-188270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3848-18827
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-188270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАНОРАМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАНОРАМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАНОРАМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3848)/Стоимость активов (26517) = -14.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАНОРАМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-313)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (480+0+0) = -65.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАНОРАМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-313)/Выручка (167) = -187.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАНОРАМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3848)/Выручка (167) = -2304.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАНОРАМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАНОРАМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАНОРАМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАНОРАМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАНОРАМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.108

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.184

Индекс Альтмана Z = -0.925

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАНОРАМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (-187.43%), рентабельность компании (-2304.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ПАНОРАМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить