ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАВОРС М" ИНН:0275046017 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73763852 ОКВЭД:51.51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года161161161
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года161161161
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года200200200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года200200200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3613614747
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36147478272
12103 Запасы на конец отчетного года10109
12104 Запасы на конец предыдущего года1099
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года333
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1496100862378
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1008623784704
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года988600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года75132128920
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32128920894
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121461331111310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13311113105607
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125071367216057
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136721605713879
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года132071320713207
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года132071320713207
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2567-2055-2759
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2055-2759-2633
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106401115210448
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111521044810574
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года169700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года252000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года186700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25200110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125071367216057
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136721605713879
22103 Коммерческие расходы за отчетный год54544
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-545-4-4
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4-4-20
23203 Проценты к получению за отчетный год55470
23204 Проценты к получению за предыдущий год4700
23303 Проценты к уплате за отчетный год18102138
23304 Проценты к уплате за предыдущий год102138149
23404 Прочие доходы за предыдущий год540738035726
23503 Прочие расходы за отчетный год446443785
23504 Прочие расходы за предыдущий год464437855590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-512704-124
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год704-124-33
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-515704-124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год704-124-33
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-512704-124
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год704-124-33

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВОРС М

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВОРС М

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВОРС М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-515)/Стоимость активов (12507) = -4.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВОРС М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-545)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+545+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВОРС М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-545)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВОРС М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-515)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВОРС М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВОРС М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВОРС М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВОРС М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВОРС М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.958

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.699

Индекс Альтмана Z = 11.859

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВОРС М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАВОРС М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить