Общество с ограниченной ответственностью "ДАНТОН" ИНН:0275046070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73768625 ОКВЭД:51.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года62720000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года62720004950
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года36880294782811612354
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2947828116123544588
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года99600294782811612354
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9219828116123549540
12103 Запасы на конец отчетного года233257774876513125
12104 Запасы на конец предыдущего года5777487651312516772
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года632370821673
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года285024363033398687470720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3630333986874707201327751
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года133290132384180615212940
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года69664180615212940321904
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года853252587138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3252587138319
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10779693
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7796933667
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года420741559846589040713618
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4971265890407136181672086
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года520341589324617156725972
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5893246171567259721681626
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года519874562732569290653529
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года562732569290653529693755
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года519884562742569300653539
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года562742569300653539693765
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года457265824785663543
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года265824785763543679256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года457265824785672433
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года265824785772433987861
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года520341589324617156725972
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5893246171567259721681626
21103 Выручка за отчетный год3569432600292238079220496
21104 Выручка за предыдущий год26002922380792204966740428
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3391592528892070068687977
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25288920700686879776366981
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17784714016801532519
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год714016801532519373447
22103 Коммерческие расходы за отчетный год82129312580422536
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год129312580422536244686
22203 Управленческие расходы за отчетный год26124299763463469005
22204 Управленческие расходы за предыдущий год29976346346900537930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8422-24129-3041340978
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-24129-304134097890831
23203 Проценты к получению за отчетный год12466128781746533905
23204 Проценты к получению за предыдущий год12878174653390527627
23403 Прочие доходы за отчетный год7097075802073604240144
23404 Прочие доходы за предыдущий год758020736042401442424084
23503 Прочие расходы за отчетный год12527440402939944305575
23504 Прочие расходы за предыдущий год404029399443055752429107
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-50260-7711-99985-40495
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7711-99985-4049570388
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год26501814235333
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1814235333178
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год74021361157627766
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год13621576277664569
24604 Прочее за предыдущий год2081674970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-42858-6558-84239-40226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6557-84239-4022656133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-42858-6558-84239-40226
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6557-84239-4022656133
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31562732569290653529693755
32008 Величина капитала на 31562742569300653539693765
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4285865588423940226
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4285865588423940226
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4285865588423940226
33218 Убыток (ИТОГО)4285865588423940226
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31519874562732569290653529
33008 Величина капитала на 31519884562742569300653539
36003 Чистые активы на 31519884562742569300653539
36004 Чистые активы на 31562742569300653539693765
41103 Поступления – всего за отчетный год36261420726250134510204607
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3626142072622323219996705
41203 Платежи – всего за отчетный год30591630232648696710014162
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2897982856112889839826128
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10888102291936043682
41293 Прочие платежи за отчетный год5230648617822183406
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год56698-9506414378190445
42103 Поступления – всего за отчетный год3225216005490459161928
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2024014970576450133179
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год12012103471400928749
42203 Платежи – всего за отчетный год418003162311230051638
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год41800161611230051638
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-9548128431-21841110290
43203 Платежи – всего за отчетный год47390333001710228109911
43293 Прочие платежи за отчетный год473903330000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-47390-333000-287456
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-24067-746313279

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДАНТОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДАНТОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДАНТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-42858)/Стоимость активов (520341) = -8.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДАНТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8422)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (339159+82+26124) = -2.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДАНТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8422)/Выручка (356943) = -2.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДАНТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-42858)/Выручка (356943) = -12.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДАНТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 766.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАНТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 761.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАНТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАНТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДАНТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.808

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1137.602

Индекс Альтмана Z = 1198.863

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДАНТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (761.11), коэффициент текущей ликвидности (766.24), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-2.36%), рентабельность компании (-12.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДАНТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить