Общество с ограниченной ответственностью "Музыкальный Арсенал-Уфа" ИНН:0275046401 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73775105 ОКВЭД:51.47.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1097394425338
12104 Запасы на конец предыдущего года944253380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52592756432
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27564320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4421177499
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11774990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16674133756269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1337562690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16674133756269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1337562690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1789142846
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1428460
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года680068005530
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года680055300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года680068005530
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года680055300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года49490
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80365098693
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50986930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80855147693
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51476930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16674133756269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1337562690
21103 Выручка за отчетный год10581183149107
21104 Выручка за предыдущий год1831491070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10045165468498
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1654684980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5361768609
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17686090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5361768609
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17686090
23503 Прочие расходы за отчетный год95121482
23504 Прочие расходы за предыдущий год1214820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4411647127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16471270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8026591
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год265910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год361138236
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1382360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный Арсенал-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный Арсенал-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный Арсенал-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (361)/Стоимость активов (16674) = 2.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный Арсенал-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (536)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10045+0+0) = 5.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный Арсенал-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (536)/Выручка (10581) = 5.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный Арсенал-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (361)/Выручка (10581) = 3.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный Арсенал-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный Арсенал-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный Арсенал-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный Арсенал-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный Арсенал-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.518

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.12

Индекс Альтмана Z = 3.771

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный Арсенал-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (5.07%), рентабельность компании (3.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный Арсенал-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить