ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСВЕСТОЙЛ" ИНН:0275046680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75810202 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4111516432434
11504 Основные средства на конец предыдущего года1115164324346865
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года19682192022007831950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4207972084522514
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20797208452251438821
12103 Запасы на конец отчетного года2625501002520424
12104 Запасы на конец предыдущего года550100252042411381
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3400246819842181
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2468198421815246
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года164464226848445025495327
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года226848445025495327409856
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1031836185119154
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года183618511915421683
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года725662110193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года256621101936390
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года25070461464712577
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7046146471257710247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года168486241314473553559856
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года241314473553559856464803
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года168490262111494398582370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года262111494398582370503624
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8198381734669142212
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38173466914221236058
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8208381834670142222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38183467014222236068
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года177177177177
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года177177177346
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года177177177177
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года177177177346
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года151299195160322121382044
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года195160322121382044332855
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года764323507107129140508
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23507107129140508117625
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года116350841827017419
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5084182701741916730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года160105223751447520539971
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года223751447520539971467210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года168490262111494398582370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года262111494398582370503624
21103 Выручка за отчетный год2476579389123501053325075
21104 Выручка за предыдущий год793891235010533250753182854
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2458576691922826773237955
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год766919228267732379553027068
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год180269726742887120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год269726742887120155786
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4336254135088663483
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год254135088663483110009
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-415615591654223637
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1559165422363745777
23203 Проценты к получению за отчетный год8909104521206110365
23204 Проценты к получению за предыдущий год1045212061103657228
23303 Проценты к уплате за отчетный год6807140982624132752
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14098262413275236996
23403 Прочие доходы за отчетный год107971573248436026
23404 Прочие доходы за предыдущий год7157324843602631025
23503 Прочие расходы за отчетный год29000135562893929366
23504 Прочие расходы за предыдущий год13556289392936638934
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29975-848659077910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8486590779108100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32142817561950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-29975-851844796154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8518447961546149
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-29975-851844796154
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8518447961546149

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСВЕСТОЙЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСВЕСТОЙЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСВЕСТОЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-29975)/Стоимость активов (168490) = -17.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСВЕСТОЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24585+4336+0) = -14.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСВЕСТОЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4156)/Выручка (24765) = -16.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСВЕСТОЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-29975)/Выручка (24765) = -121.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСВЕСТОЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСВЕСТОЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСВЕСТОЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСВЕСТОЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСВЕСТОЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = 4.542

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСВЕСТОЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-16.78%), рентабельность компании (-121.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСВЕСТОЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить