Общество с ограниченной ответственностью "Сервис-центр "Техно-Плюс" ИНН:0275046779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75812253 ОКВЭД:52.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года646464
11504 Основные средства на конец предыдущего года64640
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года414141
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года41410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105105105
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1051050
12103 Запасы на конец отчетного года944583712
12104 Запасы на конец предыдущего года5837120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года143312391970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123919700
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года95110861048
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года108610480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2002085
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года352829283815
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года292838150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года363330333920
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года303339200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года201319611920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года196119200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202319711930
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года197119300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101055
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года160010521935
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105219350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161010621990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106219900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года363330333920
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года303339200
21103 Выручка за отчетный год841162155563
21104 Выручка за предыдущий год621555630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год801858245350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год582453500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год393391213
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3912130
22203 Управленческие расходы за отчетный год16826169
22204 Управленческие расходы за предыдущий год261690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год225130144
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1301440
23203 Проценты к получению за отчетный год445637
23204 Проценты к получению за предыдущий год56370
23404 Прочие доходы за предыдущий год1520
23503 Прочие расходы за отчетный год1328245
23504 Прочие расходы за предыдущий год82450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год137105185
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1051850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год856460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5241125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год411250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5241125
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год411250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Техно-Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Техно-Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Техно-Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (3633) = 1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Техно-Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (225)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8018+0+168) = 2.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Техно-Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (225)/Выручка (8411) = 2.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Техно-Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (8411) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Техно-Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Техно-Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Техно-Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Техно-Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Техно-Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.531

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.257

Индекс Альтмана Z = 5.104

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Техно-Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (2.68%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервис-центр Техно-Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить