Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-технический Центр "Измерение" ИНН:0275047412 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75823144 ОКВЭД:74.20.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40529911010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9911010677
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46828612404
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года286124041759
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года452038523414
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года385234142436
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года452038523418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года385234182456
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года400534112629
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года345326291908
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года515441789
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года399789547
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года515441789
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года399789547
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года452038523418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года385234182455
21103 Выручка за отчетный год202121532167
21104 Выручка за предыдущий год215321672061
21203 Себестоимость продаж за отчетный год148814621437
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146214371950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год533691730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год691730111
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год533691730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год691730111
23403 Прочие доходы за отчетный год208176166
23404 Прочие доходы за предыдущий год1761660
23503 Прочие расходы за отчетный год1341313
23504 Прочие расходы за предыдущий год131314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год607854883
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год85488397
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год557261
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год726155
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год552782822
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78282242

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический Центр Измерение

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический Центр Измерение

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический Центр Измерение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (552)/Стоимость активов (4520) = 12.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический Центр Измерение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1488+0+0) = 35.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический Центр Измерение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (533)/Выручка (2021) = 26.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический Центр Измерение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (552)/Выручка (2021) = 27.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический Центр Измерение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический Центр Измерение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический Центр Измерение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический Центр Измерение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический Центр Измерение

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.777

Индекс Альтмана Z = 15.276

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический Центр Измерение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (8.78), коэффициент текущей ликвидности (8.78), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (26.37%), рентабельность компании (27.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический Центр Измерение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить