Закрытое акционерное общество "Прод-Сервис" ИНН:0275047606 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75825273 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2398120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2398120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2017
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24046
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2279858
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2798580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-96264830
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2648300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года981528
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года981528
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2279858
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2798580
21103 Выручка за отчетный год162316581029
21104 Выручка за предыдущий год165810290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118315951012
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год159510120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4406317
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4406317
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63170
23503 Прочие расходы за отчетный год67800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2386317
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2796317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Прод-Сервис

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Прод-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Прод-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-279)/Стоимость активов (2) = -13950 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Прод-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (440)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1183+0+0) = 37.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Прод-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (440)/Выручка (1623) = 27.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Прод-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-279)/Выручка (1623) = -17.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Прод-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Прод-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Прод-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Прод-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -48

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Прод-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -48

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -139.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.98

Индекс Альтмана Z = -1570.359

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Прод-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-48), рентабельность продукции (27.11%), рентабельность компании (-17.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Прод-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить