Общество с ограниченной ответственностью "БашЭкспресс" ИНН:0275047910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75830728 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года313426574
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года313426574
12103 Запасы на конец отчетного года353535
12104 Запасы на конец предыдущего года353535
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года220942205019594
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года220501959415506
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22422
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года221332208719653
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года220871965315563
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года221332240020079
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года224002007916137
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года109358548
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года358548548
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года119368558
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года368558558
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220142203219521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года220321952115579
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года220142203219521
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года220321952115579
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года221332240020079
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года224002007916137
21103 Выручка за отчетный год52225595707
21104 Выручка за предыдущий год255957077925
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53727185658
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год271856587643
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15-15949
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15949282
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15-15949
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15949282
23503 Прочие расходы за отчетный год303049
23504 Прочие расходы за предыдущий год30498
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-45-1890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1890274
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-45-1890
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1890274
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-45-1890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1890274
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3135900
32008 Величина капитала на 3136900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-25000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25000
33218 Убыток (ИТОГО)25000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3110900
33008 Величина капитала на 3111900
36003 Чистые активы на 3111900
36004 Чистые активы на 3136800
41103 Поступления – всего за отчетный год18700
41193 Прочие поступления за отчетный год18700
41203 Платежи – всего за отчетный год10000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-45)/Стоимость активов (22133) = -0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (537+0+0) = -2.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15)/Выручка (522) = -2.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-45)/Выручка (522) = -8.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 0.018

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-2.87%), рентабельность компании (-8.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашЭкспресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить