Общество с ограниченной ответственностью Студия "Караван-Сарай" ИНН:0275048039 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75832706 ОКВЭД:92.31.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4848
11504 Основные средства на конец предыдущего года4855
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4848
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4855
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4848
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4855
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2026
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2634
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2221
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2822
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2221
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4848
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4855
21103 Выручка за отчетный год100618
21104 Выручка за предыдущий год618284
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год581250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1237
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3734
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1237
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3734
23503 Прочие расходы за отчетный год221
23504 Прочие расходы за предыдущий год2110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1016
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1624
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1016
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1624

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Студия Караван-Сарай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Студия Караван-Сарай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Студия Караван-Сарай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (48) = 20.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Студия Караван-Сарай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (88+0+0) = 13.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Студия Караван-Сарай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (100) = 12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Студия Караван-Сарай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (100) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Студия Караван-Сарай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия Караван-Сарай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия Караван-Сарай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия Караван-Сарай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Студия Караван-Сарай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.583

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.714

Индекс Альтмана Z = -0.999

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Студия Караван-Сарай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (12%), рентабельность компании (10%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Студия Караван-Сарай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить