Общество с ограниченной ответственностью "Мурманский берег" ИНН:0275048102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77843111 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года318975292551
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года752925511345
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года304
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года319275292555
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года752925551723
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года319275292555
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года752925551733
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года191-1039-1850
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1039-1850-2185
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7752502500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25001800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222683180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года831825002118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года300185684405
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года856844053918
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года319275292555
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года752925551733
21103 Выручка за отчетный год21047182097
21104 Выручка за предыдущий год71820971962
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7397101679
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71016792306
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13658418
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8418-344
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13658418
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8418-344
23503 Прочие расходы за отчетный год101820
23504 Прочие расходы за предыдущий год18200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1355-10398
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10398-344
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год125163
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16359
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1230-11335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11335-403

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мурманский берег

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мурманский берег

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мурманский берег

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1230)/Стоимость активов (3192) = 38.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мурманский берег

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1365)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (739+0+0) = 184.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мурманский берег

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1365)/Выручка (2104) = 64.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мурманский берег

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1230)/Выручка (2104) = 58.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мурманский берег

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мурманский берег

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мурманский берег

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мурманский берег

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мурманский берег

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.385

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.424

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.064

Индекс Альтмана Z = 6.159

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мурманский берег

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (64.88%), рентабельность компании (58.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мурманский берег

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить