ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТРИУМ" ИНН:0275048134 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75831931 ОКВЭД:70.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101001101001101001
11504 Основные средства на конец предыдущего года101001101001101001
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101001101001101001
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101001101001101001
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года171317131672
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года171316721617
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103712541178
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125411783992
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года275029672852
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года296728525638
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103751103968103853
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103968103853106639
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года940009400094000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года940009400094000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-17027-7182-6968
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7182-6968-5164
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года769738681887032
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года868188703288836
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года260911649216133
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года164921613316609
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года687658688
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6586881194
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года267781715016821
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года171501682117803
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103751103968103853
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103968103853106639
21104 Выручка за предыдущий год254424104
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год254424104
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год457644544
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-203-220-440
23303 Проценты к уплате за отчетный год942600
23503 Прочие расходы за отчетный год420111584
23504 Прочие расходы за предыдущий год1115841094
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9846-214-1804
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-214-1804-1534
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9846-214-1804
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-214-1804-1534
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9846-214-1804
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-214-1804-1534

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТРИУМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТРИУМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТРИУМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9846)/Стоимость активов (103751) = -9.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТРИУМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТРИУМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТРИУМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9846)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТРИУМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТРИУМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТРИУМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТРИУМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТРИУМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.874

Индекс Альтмана Z = 2.201

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.201<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТРИУМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-84.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТРИУМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить