ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МТМ 02" ИНН:0275048279 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75836807 ОКВЭД:51.14.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года766730
11504 Основные средства на конец предыдущего года673068
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года766730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года673068
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года213270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года327028
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года213270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года327028
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9799100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9910096
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года787878
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года787878
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года192122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года212218
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года192122
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года212218
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9799100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9910096
21103 Выручка за отчетный год560658632
21104 Выручка за предыдущий год658632640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год439541197
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год541197198
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121117435
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117435442
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год121117435
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117435442
23503 Прочие расходы за отчетный год15120
23504 Прочие расходы за предыдущий год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год106105435
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год105435442
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год182019
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год201919
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8885416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год85454423
41103 Поступления – всего за отчетный год56000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год56000
41203 Платежи – всего за отчетный год57100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год40100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9400
41293 Прочие платежи за отчетный год7600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1100
61003 Остаток средств на начало отчетного года3200
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год56000
64003 Остаток средств на конец отчетного года59200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТМ 02

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТМ 02

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТМ 02

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88)/Стоимость активов (97) = 90.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТМ 02

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (439+0+0) = 27.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТМ 02

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (121)/Выручка (560) = 21.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТМ 02

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88)/Выручка (560) = 15.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТМ 02

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТМ 02

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТМ 02

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТМ 02

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТМ 02

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.907

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.105

Индекс Альтмана Z = 14.75

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТМ 02

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (21.61%), рентабельность компании (15.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МТМ 02

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить