ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНС-ЛИЗИНГ" ИНН:0275048568 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77835287 ОКВЭД:65.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10439357391043811195
11504 Основные средства на конец предыдущего года1055310438111959218
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года632240015003
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года25186000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7366335739104380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3573910438261980
12103 Запасы на конец отчетного года207853974021321
12104 Запасы на конец предыдущего года39740213211615
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года117000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20220344341304535296293
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9775374558264284331545
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года34748304077570
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года22139802320090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17095453471562567
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года534715625674026
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года154200332900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года25190000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5749793500857475460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3500857475462981810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года648642385824757984324379
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года385824757984324379380383
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года108007370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года97704800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1090987747490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года987747490560
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4864132916178288797566
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года291617828879756689257
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года486413291617828870
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года29161782887975660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14790560504286468185118
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60504286468185118129287
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1082323386471176
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года232338647117636494
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года131260492350
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года324840400290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161139932206743500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года932206743502263230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года648642385824757984324379
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года385824757984324379380383
21103 Выручка за отчетный год55377157924223846353345
21104 Выручка за предыдущий год15792422384635334587837
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46780140972207500317154
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14830621172830965841972
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год859716952163460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год961812118436870
22203 Управленческие расходы за отчетный год3716042280
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3331074960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год488116952121180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год628712118361910
23303 Проценты к уплате за отчетный год89741363612520331039
23304 Проценты к уплате за предыдущий год36361252033103952672
23403 Прочие доходы за отчетный год22892975819016720904
23404 Прочие доходы за предыдущий год75819014786128840
23503 Прочие расходы за отчетный год143940738481138025755
23504 Прочие расходы за предыдущий год7278161380257551666
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1293003210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3003213010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26606460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60646078
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103240257241
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год240257241289
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10302570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24002410
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31977000
32008 Величина капитала на 31987000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))103000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)103000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))103000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)103000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311080000
33008 Величина капитала на 311090000
36003 Чистые активы на 3114216000
36004 Чистые активы на 3133461000
41103 Поступления – всего за отчетный год3273000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3273000
41203 Платежи – всего за отчетный год2805000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1640000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1157000
41293 Прочие платежи за отчетный год8000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год468000
42103 Поступления – всего за отчетный год156843000
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год54425000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год100419000
42193 Прочие поступления за отчетный год1999000
42203 Платежи – всего за отчетный год221774000
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год61175000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год81729000
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год75904000
42293 Прочие  платежи за отчетный год2966000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-64931000
43103 Поступления – всего за отчетный год2092861000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2092861000
43203 Платежи – всего за отчетный год2031423000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2031423000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год61438000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3025000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛИЗИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛИЗИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛИЗИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (648642) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛИЗИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4881)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46780+0+3716) = 9.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛИЗИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4881)/Выручка (55377) = 8.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛИЗИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (55377) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛИЗИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛИЗИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛИЗИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛИЗИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛИЗИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 5.814

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛИЗИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (8.81%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНС-ЛИЗИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить