Общество с ограниченной ответственностью "Мегаполис" ИНН:0275048617 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77834595 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года177183200235
12104 Запасы на конец предыдущего года177200235219
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5172144274
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1151442622247
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32111001
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111001204
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года40120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2193664440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3074445100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219366467557
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3074675572809
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1471591560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1131561880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года158170167199
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1241671991008
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61196300358
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года333003581801
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года150000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года611963000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1833003580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219366467557
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3074675572809
21103 Выручка за отчетный год984573681124
21104 Выручка за предыдущий год45736811249154
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52911451126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2981455647903
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год931662230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1592235600
22203 Управленческие расходы за отчетный год461882020
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1882025620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47-22210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2921-20
23404 Прочие доходы за предыдущий год352292932
23503 Прочие расходы за отчетный год92973128
23504 Прочие расходы за предыдущий год2873128266
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год388190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3619-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8441
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год740203
24604 Прочее за предыдущий год151210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3033-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год143-2814
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год143-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (219) = 13.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5+0+46) = 92.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (98) = 47.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (98) = 30.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.721

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.59

Индекс Альтмана Z = 9.065

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (3.59), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (47.96%), рентабельность компании (30.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить