ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЧНОЙ ПОРТ "УФА" ИНН:0275048769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77837777 ОКВЭД:61.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31589372213613139000
11504 Основные средства на конец предыдущего года37221361313900041060
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года39649812053
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года98120530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35553373193625139053
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37319362513905341060
12103 Запасы на конец отчетного года48493514244958731144
12104 Запасы на конец предыдущего года51424495873114430206
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48209576563191927041
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57656319192704130270
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года167803305842
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года803305842109
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года96412061481075
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20614810751690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1065101150898249760673
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115089824976067362844
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14206315240811874899726
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15240811874899726103904
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года17740177401774017740
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года53236642786211962041
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года64278621196204162034
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53246820287986979791
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82028798697979179784
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года90001300000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13000000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года-14000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года90001298600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12986000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79817394333871819774
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39433387181977423959
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года17961161161161
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79817573943887919935
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57394388791993524120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14206315240811874899726
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15240811874899726103904
21103 Выручка за отчетный год195874216480156659174911
21104 Выручка за предыдущий год216480156659174911125502
21203 Себестоимость продаж за отчетный год247048240874152597175322
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год240874152597175322110361
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-51174-243944062-411
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-243944062-41115141
22203 Управленческие расходы за отчетный год3313000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-54487-243944062-411
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-243944062-41115141
23403 Прочие доходы за отчетный год29232390061013310495
23404 Прочие доходы за предыдущий год3900610133104957269
23503 Прочие расходы за отчетный год4436810667136089788
23504 Прочие расходы за предыдущий год1066713608978821041
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-696233945587296
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39455872961369
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19524902891078
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3964116300
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год116333400
24603 Прочее за отчетный год-28777000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-408461993977
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1993977291
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-408461993977
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1993977291
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 3117740177401774017740
32007 Величина капитала на 3164278621196204162034
32008 Величина капитала на 3182028798697979179784
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)17740000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11042000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)28782000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11042000
33218 Убыток (ИТОГО)11042000
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)17740000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)17740000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3153236642786211962041
33008 Величина капитала на 3153246820287986979791
36003 Чистые активы на 315324615240811874879952
36004 Чистые активы на 311524081187489972679945
41103 Поступления – всего за отчетный год223051229773147769136314
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год167908185523147669136314
41193 Прочие поступления за отчетный год55143442501000
41203 Платежи – всего за отчетный год223691229275148306135581
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год59116907343818943471
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год75209748195027048496
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2769141700
41293 Прочие платежи за отчетный год86597612105943743233
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-640498-537733
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-640498-537733

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧНОЙ ПОРТ УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧНОЙ ПОРТ УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧНОЙ ПОРТ УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-40846)/Стоимость активов (142063) = -28.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧНОЙ ПОРТ УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-54487)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (247048+0+3313) = -21.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧНОЙ ПОРТ УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-54487)/Выручка (195874) = -27.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧНОЙ ПОРТ УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-40846)/Выручка (195874) = -20.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧНОЙ ПОРТ УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧНОЙ ПОРТ УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧНОЙ ПОРТ УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧНОЙ ПОРТ УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧНОЙ ПОРТ УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.188

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.288

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.49

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.6

Индекс Альтмана Z = -2.368

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧНОЙ ПОРТ УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (-27.82%), рентабельность компании (-20.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧНОЙ ПОРТ УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить