Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Ситистрой" ИНН:0275048818 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77840302 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101221
12104 Запасы на конец предыдущего года12210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62912249634621
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года122496346210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1016976581
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года169765810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6491395870060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года139587006230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64913958700623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года139587006230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1538244340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года82443400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16583644612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года836446120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48413122656011
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131226560110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4841312265600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131226560110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64913958700623
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года139587006230
21103 Выручка за отчетный год635272233481029671
21203 Себестоимость продаж за отчетный год616171203475609615
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19110305420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19110305420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19110305420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3820610811
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15382443445
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1538244340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ситистрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ситистрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ситистрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (153)/Стоимость активов (649) = 23.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ситистрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6161+0+0) = 3.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ситистрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (191)/Выручка (6352) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ситистрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (153)/Выручка (6352) = 2.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ситистрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ситистрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ситистрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ситистрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ситистрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.254

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.236

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.341

Индекс Альтмана Z = 4.769

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ситистрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (3.01%), рентабельность компании (2.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Ситистрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить