ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ" ИНН:0275048991 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77843217 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года156217271896
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года172718962067
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года156217271896
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года172718962067
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года648704705410621
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47054106213217
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года428104281042810
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4281042810950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1119571
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года195712
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1076919006053502
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90060535024169
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1092539178755398
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91787553986236
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года507950795079
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года507950795079
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года58610459508082
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года459508082866
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года636895102913161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51029131615945
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года403404034042000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года40340420000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года403404034042000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года40340420000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года508344
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года444
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141414233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года414233287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5224418237
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года418237291
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1092539178755398
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91787553986236
21103 Выручка за отчетный год3900120009270
21104 Выручка за предыдущий год1200092701600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7549911097
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99110971871
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3146110098173
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год110098173-271
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3146110098173
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110098173-271
23203 Проценты к получению за отчетный год383124310
23204 Проценты к получению за предыдущий год243100
23403 Прочие доходы за отчетный год46750344421964
23404 Прочие доходы за предыдущий год3444219641660
23503 Прочие расходы за отчетный год251403168795
23504 Прочие расходы за предыдущий год31687959090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28587447149342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год447149342-7701
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6204060
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27967443089150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год443089150-7774
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27967443089150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год443089150-7774
32003 Величина капитала на 31507900
32007 Величина капитала на 314595100
32008 Величина капитала на 315103000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2796700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2796700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2796700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2796700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1022800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1022800
33003 Величина капитала на 31507900
33007 Величина капитала на 315861000
33008 Величина капитала на 316368900
36003 Чистые активы на 312288800
36004 Чистые активы на 314430800
41103 Поступления – всего за отчетный год1173500
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1172500
41193 Прочие поступления за отчетный год1000
41203 Платежи – всего за отчетный год302100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год70200
41293 Прочие платежи за отчетный год201800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год871400
43203 Платежи – всего за отчетный год889800
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год889800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-889800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-18400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27967)/Стоимость активов (109253) = 25.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (754+0+0) = 417.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3146)/Выручка (3900) = 80.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27967)/Выручка (3900) = 717.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.256

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.262

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.398

Индекс Альтмана Z = 10.518

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (12.42), коэффициент текущей ликвидности (12.42), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (80.67%), рентабельность компании (717.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить