ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БАШКИРСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО" ИНН:0275049106 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77843453 ОКВЭД:61.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13576915860615651845335
11504 Основные средства на конец предыдущего года1586061565184533545001
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5305304040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13576915913615704845375
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1591361570484537551257
12103 Запасы на конец отчетного года12516589231973520071
12104 Запасы на конец предыдущего года58923197352007126008
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года457247328267
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35575520024334939697
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52002433493969746497
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года19880011
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1063587981993
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3587981993328
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года111000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года502961117406412962100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111740641296210073111
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года186065270876221177107475
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года270876221177107475124368
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года33107331073310717166
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года33107331071716617166
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9086908600
13603 Резервный капитал на конец отчетного года860860853564
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года860853564552
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года287814096714085668907
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1409671408566890768275
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3684518402018194786637
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1840201819478663785993
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2213532357186050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года323571860503000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127085544992062520832
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54499206252083235369
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149220868563923020838
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года86856392302083838375
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года186065270876221177107475
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года270876221177107475124368
21103 Выручка за отчетный год153736222682185534210485
21104 Выручка за предыдущий год222682185534210485209342
21203 Себестоимость продаж за отчетный год268778212728177198205611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год212728177198205611202445
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-115042995483364874
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9954833648746897
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2623242126022440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-115042733159152272
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7331591522724457
23303 Проценты к уплате за отчетный год36792389709533
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23897095330
23403 Прочие доходы за отчетный год149264468107233483
23404 Прочие доходы за предыдущий год44681072334831471
23503 Прочие расходы за отчетный год426238338149494375
23504 Прочие расходы за предыдущий год83381494943754631
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1464181072980847
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10729808471297
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год849797639830
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год635601469570
24603 Прочее за отчетный год5701054050
24604 Прочее за предыдущий год1054050231
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-146988118143158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год118143158236
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-146988118143158
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год118143158236
32003 Величина капитала на 3133107331071716617166
32005 Величина капитала на 319086908600
32006 Величина капитала на 31860853564552
32007 Величина капитала на 311409671408566890768275
32008 Величина капитала на 311840201819478663785993
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)9086000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))138089025730
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)147175037980
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))138089000
33218 Убыток (ИТОГО)138089000
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)9086000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)9086000
33003 Величина капитала на 3133107331073310717166
33006 Величина капитала на 31860860853564
33007 Величина капитала на 31287814096714085668907
33008 Величина капитала на 313684518402018194786637
36003 Чистые активы на 313684518402018194786637
36004 Чистые активы на 311840201819478663785993
41103 Поступления – всего за отчетный год45475177359200433215530
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год43244175615199983215216
41193 Прочие поступления за отчетный год22311744450314
41203 Платежи – всего за отчетный год45727176922228260210865
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год29185735796143958946
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год36792372709533
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год336929794417
41293 Прочие платежи за отчетный год12527221784569833757
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-252437-278274665
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-252-578-10571665

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-146988)/Стоимость активов (186065) = -79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-115042)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (268778+0+0) = -42.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-115042)/Выручка (153736) = -74.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-146988)/Выручка (153736) = -95.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.413

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.79

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.787

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.247

Индекс Альтмана Z = -10.314

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (-74.83%), рентабельность компании (-95.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить