Общество с ограниченной ответственностью "Электролайн" ИНН:0275049219 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77845618 ОКВЭД:31.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года312240
11504 Основные средства на конец предыдущего года240273
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года38440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4156240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года240273
12103 Запасы на конец отчетного года1553921574
12104 Запасы на конец предыдущего года2157423365
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3596816634
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года166344284
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20861017
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10171502
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5361139225
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3922529175
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5776739465
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3946529448
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19069298
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года298423
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19059308
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года308433
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1347914725
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года147250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1347914725
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года147250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6334724419
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2441928362
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6334724432
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2443229015
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5776739465
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3946529448
21103 Выручка за отчетный год9362952819
21104 Выручка за предыдущий год5281961289
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8531551379
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5137955572
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год83141440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14405717
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год98904967
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8314-8450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8450750
23303 Проценты к уплате за отчетный год2578952
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9520
23403 Прочие доходы за отчетный год1296412982
23404 Прочие доходы за предыдущий год129820
23503 Прочие расходы за отчетный год201883631
23504 Прочие расходы за предыдущий год3631364
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1488-51
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-51386
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год574
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7477
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год290
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1219-125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-125309
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1219-125
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-125309
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-178500
32008 Величина капитала на 31-178400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12190
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12190
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12190
33218 Убыток (ИТОГО)12190
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-190690
33008 Величина капитала на 31-190590
36003 Чистые активы на 31-190590
36004 Чистые активы на 31-178400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электролайн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электролайн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электролайн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1219)/Стоимость активов (57767) = -2.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электролайн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8314)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (85315+0+0) = 9.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электролайн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8314)/Выручка (93629) = 8.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электролайн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1219)/Выручка (93629) = -1.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электролайн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электролайн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электролайн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электролайн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электролайн

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.248

Х5 = Выручка/Активы = 1.621

Индекс Альтмана Z = 1.294

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.294<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электролайн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (8.88%), рентабельность компании (-1.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электролайн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить