Общество с ограниченной ответственностью "Коммерческий центр "Веста" ИНН:0275049385 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77850173 ОКВЭД:60.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года213180217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года180217283
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211658
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года225201233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201233341
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года225201233
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201233341
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года105121135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121135218
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1208098
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8098123
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1208098
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8098123
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года225201233
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201233341
21103 Выручка за отчетный год807871968
21104 Выручка за предыдущий год8719681249
21203 Себестоимость продаж за отчетный год506594632
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год594632776
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год301277336
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год277336473
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год301277336
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год277336473
23503 Прочие расходы за отчетный год206166211
23504 Прочие расходы за предыдущий год166211265
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95111125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111125208
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95111125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111125208

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Веста

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Веста

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Веста

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (95)/Стоимость активов (225) = 42.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Веста

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (506+0+0) = 59.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Веста

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (301)/Выручка (807) = 37.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Веста

Рентабельность компании

Чистая прибыль (95)/Выручка (807) = 11.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Веста

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Веста

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Веста

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Веста

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Веста

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.467

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.422

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.422

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.875

Индекс Альтмана Z = 8.194

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Веста

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (37.3%), рентабельность компании (11.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий центр Веста

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить