ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАДИО СПУТНИК ФМ" ИНН:0275049554 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77849881 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1114100
11504 Основные средства на конец предыдущего года41000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года20400375210
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года400375210229
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131441375210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года441375210229
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года229618831474560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18831474560760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21875337241064
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5337241064152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4483241621981624
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года241621981624912
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4614285725731834
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2857257318341141
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года47-111316679
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1113166791016
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57-11326689
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-113266891026
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4557285812471145
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года285812471145115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4557285812471145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года285812471145115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4614285725731834
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2857257318341141
21103 Выручка за отчетный год27614305332055911765
21104 Выручка за предыдущий год3053320559117658855
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27909301991983511003
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3019919835110038774
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-295334724762
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33472476281
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-295334724762
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33472476281
23403 Прочие доходы за отчетный год41255428719
23404 Прочие доходы за предыдущий год554287190
23503 Прочие расходы за отчетный год50791274996
23504 Прочие расходы за предыдущий год7912719961498
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6797754-193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97757-193-1408
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20108117144
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1081171449
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3420
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год420291
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47-11637-337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11640-337-1417
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47-11637-337
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11640-337-1417
32003 Величина капитала на 3110101010
32008 Величина капитала на 311013266891026
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4706370
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4706370
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3147-111316679
33008 Величина капитала на 3157-11326689
36003 Чистые активы на 3157-11326689
36004 Чистые активы на 31-113266891026
41103 Поступления – всего за отчетный год28429305332023711915
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год26529303151991111786
41193 Прочие поступления за отчетный год1900218326129
41203 Платежи – всего за отчетный год26693298651985511003
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1800123546174659455
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год520440492192905
41293 Прочие платежи за отчетный год3488216242643
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1736668382912
42203 Платежи – всего за отчетный год8221900
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год8221900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-82-21900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1654-191382912

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИО СПУТНИК ФМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИО СПУТНИК ФМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИО СПУТНИК ФМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (4614) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИО СПУТНИК ФМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-295)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27909+0+0) = -1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИО СПУТНИК ФМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-295)/Выручка (27614) = -1.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИО СПУТНИК ФМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (27614) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИО СПУТНИК ФМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИО СПУТНИК ФМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИО СПУТНИК ФМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИО СПУТНИК ФМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИО СПУТНИК ФМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 0.042

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИО СПУТНИК ФМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-1.07%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИО СПУТНИК ФМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить