ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕКАЗ" ИНН:0275049843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77854273 ОКВЭД:51.47.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1643801131610
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11316100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1643801131610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11316100
12103 Запасы на конец отчетного года777883
12104 Запасы на конец предыдущего года7883118
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1374438695144594
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3869514459473579
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2541721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1407538790144698
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3879014469873698
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178455151951144698
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15195114469873698
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12545910108694792
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010869479273695
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года47900479000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года47900479000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года47900479000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года47900479000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4922286848709
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года28688100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года174971197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9711963
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5096296549906
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года296520063
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178455151951144698
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15195114469873698
21103 Выручка за отчетный год9950903323
21104 Выручка за предыдущий год52369766
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30812683428
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год268342823912
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68698765-3405
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-263-340545854
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68698765-3405
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-263-340545854
23303 Проценты к уплате за отчетный год228123323446
23304 Проценты к уплате за предыдущий год233234464
23403 Прочие доходы за отчетный год40000030011
23404 Прочие доходы за предыдущий год9028300111232
23503 Прочие расходы за отчетный год17580926
23504 Прочие расходы за предыдущий год9261142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27008642423134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64242313445940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26341312028
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13120282838
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24374629321106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62932110643102

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24374)/Стоимость активов (178455) = 13.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6869)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3081+0+0) = 222.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6869)/Выручка (9950) = 69.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24374)/Выручка (9950) = 244.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.367

Индекс Альтмана Z = 4.458

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (35), коэффициент текущей ликвидности (35.02), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (69.04%), рентабельность компании (244.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить