ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШУРАЛТЕХСЕРВИС" ИНН:0275050567 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79632341 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года404434535670
11504 Основные средства на конец предыдущего года434535670795
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7007
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4044345350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4415356770
12103 Запасы на конец отчетного года5401498589567039
12104 Запасы на конец предыдущего года4985895670394158
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года26720
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года72160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7726162471804015925
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года875318040153478795
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года559055550
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года90485500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года350433782943
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года504337829437864
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года421644280
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года644285620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1363230862308590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2336130859259070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14036312963139426584
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23802313942658421619
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19144484120470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года446712047130270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года192944991206213037
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4482120621303710693
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3033
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12104267971932913544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19317193291354410923
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1210726797193320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1932019332135470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14036312963139426584
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23802313942658421619
21103 Выручка за отчетный год161741053834373443156
21104 Выручка за предыдущий год105383437344315656250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10166981653182840029
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98166318283127053230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60087218119060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год721711906118860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16120950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год612095150
22203 Управленческие расходы за отчетный год57177295114360
22204 Управленческие расходы за предыдущий год72951143687440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год290-138-16250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-139-162531270
23203 Проценты к получению за отчетный год1421390
23403 Прочие доходы за отчетный год137331003815501056
23404 Прочие доходы за предыдущий год1004915501056455
23503 Прочие расходы за отчетный год16670174036941126
23504 Прочие расходы за предыдущий год174306941126615
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2505-7490-7600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7520-76030570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год165179299713
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год186299713682
24603 Прочее за отчетный год433860
24604 Прочее за предыдущий год40600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2713-7707-10652344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7746-106523442178
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2713-7707-10650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7746-106523440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2713)/Стоимость активов (14036) = -19.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (290)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10166+1+5717) = 1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (290)/Выручка (16174) = 1.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2713)/Выручка (16174) = -16.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.193

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.159

Индекс Альтмана Z = -0.943

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (1.79%), рентабельность компании (-16.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШУРАЛТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить