Общество с ограниченной ответственностью "Уралпродтех" ИНН:0275050905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79635859 ОКВЭД:52.27.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года131179387
11504 Основные средства на конец предыдущего года179387595
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131179387
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года179387595
12103 Запасы на конец отчетного года98913141436
12104 Запасы на конец предыдущего года131414361453
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112911411345
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114110871123
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года167132123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132381147
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года228525872904
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года258729042723
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года241627663291
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года276632913319
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71210561553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105615531507
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года170317101738
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года171017381812
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года170317101738
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года171017381812
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года241627663291
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года276632913319
21103 Выручка за отчетный год700684608598
21104 Выручка за предыдущий год8460859810688
21203 Себестоимость продаж за отчетный год695880348335
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год803483359482
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48426263
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4262631206
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48426263
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4262631206
23503 Прочие расходы за отчетный год232223175
23504 Прочие расходы за предыдущий год223175220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-184203186
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2031861028
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год160149140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год149140133
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3445446
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5446895

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уралпродтех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уралпродтех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уралпродтех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-344)/Стоимость активов (2416) = -14.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уралпродтех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (48)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6958+0+0) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уралпродтех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (48)/Выручка (7006) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уралпродтех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-344)/Выручка (7006) = -4.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уралпродтех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралпродтех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралпродтех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралпродтех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уралпродтех

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.241

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.418

Индекс Альтмана Z = 1.046

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уралпродтех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (0.69%), рентабельность компании (-4.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уралпродтех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить