ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАДУГА" ИНН:0275050969 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79636876 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года511300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года511300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1248695
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8695417
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23816980
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16980146
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года35971400512
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36238521575
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года385215751075
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года547538521575
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года385215751075
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года510510510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года510510510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1081711-304
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1711-304-505
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4022221206
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22212065
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1924249449
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года249449449
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31491382920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1382920621
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года507316311369
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163113691070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года547538521575
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года385215751075
21103 Выручка за отчетный год93931050810155
21104 Выручка за предыдущий год10508101550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год784569788418
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год697884180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год154835301737
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год353017370
22203 Управленческие расходы за отчетный год132612851312
22204 Управленческие расходы за предыдущий год128513120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2222245425
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22454250
23503 Прочие расходы за отчетный год330230224
23504 Прочие расходы за предыдущий год2302240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1082015201
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20152010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1082015201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20152010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1082015201
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20152010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-108)/Стоимость активов (5475) = -1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (222)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7845+0+1326) = 2.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (222)/Выручка (9393) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-108)/Выручка (9393) = -1.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.509

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.079

Индекс Альтмана Z = -3.456

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (2.36%), рентабельность компании (-1.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДУГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить