ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЬБА" ИНН:0275051480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79638088 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6276668971067524
11504 Основные средства на конец предыдущего года6689710675247990
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года8240923100
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года32849706089163830
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года382511260
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года25112612290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3348116796695320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года679669532713540
12103 Запасы на конец отчетного года41670209
12104 Запасы на конец предыдущего года670209201
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5249470
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года49477930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года824371592935361120896
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15929353615067179795
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года225564164788479750
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года16478847975167600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31753120212114921723
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года202121149217232045
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12349484190686410
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8419068641526720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7491194671441535160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4671441535161228280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1083930473940223048194182
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года473940223048194182154345
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10699809050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9809057600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1079990915770
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года990915770583
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года66933131475100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года314751000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года66933131475100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года314751000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года406104147952208052172245
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года147952208052172245141521
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1770104403
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года723910247139770
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1024713977207640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4135201581992221330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1581992221331934120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1083930473940223048194182
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года473940223048194182154345
21103 Выручка за отчетный год94865145865516128311261
21104 Выручка за предыдущий год14586551612831126187345
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90895141698509097303484
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14169850909729993263498
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3970416770310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41677031113290
22203 Управленческие расходы за отчетный год1593185872870
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1858728735520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23772309-2560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2309-25677770
23204 Проценты к получению за предыдущий год2044247023750
23303 Проценты к уплате за отчетный год805232605208223
23304 Проценты к уплате за предыдущий год260520822327156
23403 Прочие доходы за отчетный год488375879154123097
23404 Прочие доходы за предыдущий год879154127224274
23503 Прочие расходы за отчетный год4101176612224452418
23504 Прочие расходы за предыдущий год6612224452418710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год112941810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год941812330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22193646
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19364651
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9075145187
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75145187204
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год90751450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год751451870
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31980000
32008 Величина капитала на 31990000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))89000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)89000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))89000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)89000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311069000
33008 Величина капитала на 311079000
36003 Чистые активы на 318318000
36004 Чистые активы на 3111237000
41103 Поступления – всего за отчетный год26860000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3699000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год963000
41193 Прочие поступления за отчетный год22198000
41203 Платежи – всего за отчетный год65240000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год570000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год793000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год53868000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8000
41293 Прочие платежи за отчетный год10001000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-38380000
42103 Поступления – всего за отчетный год211121000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год211121000
42203 Платежи – всего за отчетный год483007000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год408076000
42293 Прочие  платежи за отчетный год74931000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-271886000
43103 Поступления – всего за отчетный год2922213000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2801539000
43193 Прочие поступления за отчетный год120674000
43203 Платежи – всего за отчетный год2605029000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2469298000
43293 Прочие платежи за отчетный год135731000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год317184000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6918000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год108492000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (1083930) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2377)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (90895+0+1593) = 2.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2377)/Выручка (94865) = 2.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (94865) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.691

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 4.534

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (1.76), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.51%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить