ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС "КУРАЖ" ИНН:0275051881 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79649130 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12213157
11504 Основные средства на конец предыдущего года21315786
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1221310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2131570
12103 Запасы на конец отчетного года138393993992
12104 Запасы на конец предыдущего года3939939921154
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года954136424841668
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года136424841532442
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14209195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2091958
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3246960
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года46961360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1138182336640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1823366427550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1150184436952812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1844369528121690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года598291220710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500109834122571
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1098341225711256
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года650746283241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года746283241434
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6507462830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7462832410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1150184436952812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1844369528121690
21103 Выручка за отчетный год21784452945210291
21104 Выручка за предыдущий год44529452102919930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1306234150438750
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2341504352228183
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год872211144090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2111440950690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1326332535280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87278510840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год785108415410
23404 Прочие доходы за предыдущий год34716632607
23504 Прочие расходы за предыдущий год4171714441942
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87271510330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год715103314990
24604 Прочее за предыдущий год1171911830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8725988421316
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5988421316412
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8725988420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год59884213160
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))872000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)872000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))872000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)872000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС КУРАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС КУРАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС КУРАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (872)/Стоимость активов (1150) = 75.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС КУРАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (872)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1306+0+0) = 66.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС КУРАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (872)/Выручка (2178) = 40.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС КУРАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (872)/Выручка (2178) = 40.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС КУРАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС КУРАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС КУРАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС КУРАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС КУРАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.424

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.758

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.758

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.769

Индекс Альтмана Z = 11.154

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС КУРАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (40.04%), рентабельность компании (40.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС КУРАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить