Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания "Строительство" ИНН:0275052162 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79653691 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года379538383881
11504 Основные средства на конец предыдущего года383838813924
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года379538383881
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года383838813924
12103 Запасы на конец отчетного года591619689
12104 Запасы на конец предыдущего года619689380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года541375421687
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года754216875520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33715879927
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года158799275887
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4422899642
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года28996422442
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67831264712945
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126471294514229
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105781648516826
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164851682618153
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года91891591415825
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года159141582516141
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года91991592415835
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159241583516151
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1379561991
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5619912002
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1379561991
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5619912002
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105781648516826
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164851682618153
21103 Выручка за отчетный год62861776923591
21104 Выручка за предыдущий год177692359125336
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122511494020486
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год149402048622013
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-596528293105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год282931053323
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-596528293105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год282931053323
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-596528293105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год282931053323
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-596528293105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год282931053323
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-596528293105
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год282931053323
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311591400
32008 Величина капитала на 311592400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))672500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)672500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))596500
33218 Убыток (ИТОГО)596500
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33700
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)33700
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42300
33278 Дивиденды (ИТОГО)42300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31918900
33008 Величина капитала на 31919900
36003 Чистые активы на 31919900
36004 Чистые активы на 311592400
41103 Поступления – всего за отчетный год1748100
41193 Прочие поступления за отчетный год641600
41203 Платежи – всего за отчетный год1830800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год890700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год901100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-82700
43203 Платежи – всего за отчетный год42300
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год42300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-42300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-125000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания Строительство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания Строительство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания Строительство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5965)/Стоимость активов (10578) = -56.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания Строительство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5965)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12251+0+0) = -48.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания Строительство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5965)/Выручка (6286) = -94.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания Строительство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5965)/Выручка (6286) = -94.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания Строительство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания Строительство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания Строительство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания Строительство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания Строительство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.511

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.564

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.564

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.671

Индекс Альтмана Z = 4.728

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания Строительство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (4.17), коэффициент текущей ликвидности (4.92), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-94.89%), рентабельность компании (-94.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания Строительство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить