ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНПРЕСТИЖ" ИНН:0275052405 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79654897 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3079
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3079
12103 Запасы на конец отчетного года9124
12104 Запасы на конец предыдущего года2451
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9311476
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1476707
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10401500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1500804
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10401530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1530883
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-496-1365
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1365-1459
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-486-1355
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1355-1449
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года899899
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года899882
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6271986
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19861450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15262885
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28852332
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10401530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1530883
21103 Выручка за отчетный год1028012218
21104 Выручка за предыдущий год122185293
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1028012218
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год122185293
22203 Управленческие расходы за отчетный год908211772
22204 Управленческие расходы за предыдущий год117725882
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1198446
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год446-589
23403 Прочие доходы за отчетный год13
23404 Прочие доходы за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год329170
23504 Прочие расходы за предыдущий год170278
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год870279
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год279-867
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год870279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год279-867
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год870279
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год279-867

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНПРЕСТИЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНПРЕСТИЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНПРЕСТИЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (870)/Стоимость активов (1040) = 83.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНПРЕСТИЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1198)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+9082) = 13.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНПРЕСТИЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1198)/Выручка (10280) = 11.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНПРЕСТИЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (870)/Выручка (10280) = 8.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНПРЕСТИЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНПРЕСТИЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНПРЕСТИЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНПРЕСТИЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНПРЕСТИЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.397

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.837

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.837

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.318

Индекс Альтмана Z = 10.624

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНПРЕСТИЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.47), рентабельность продукции (11.65%), рентабельность компании (8.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНПРЕСТИЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить