ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БКС-ЛИЗИНГ" ИНН:0275052420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79657157 ОКВЭД:65.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60306315053488840114
11504 Основные средства на конец предыдущего года29045348884011429649
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года31791000
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года2460000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года59410469324594100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4693245941000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года151507500829942980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50082994298401140
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года13000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27947748696038621639766
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года167343862163976665230
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года770057000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года470226000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года159129621859571
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2962185957159
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года43596000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2979000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10947344929013939330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4929013939331816000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1246241993730488231221714
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года993730488231221714138420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года318992000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года218992000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8717000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3506000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32770921548611548915256
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2154861154891525615135
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года43596142832912333432
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1428329123334324890
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4359614283291230
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1428329123334320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года179003192232120332131714
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года192232120332131714109071
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68438056307420719320565
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56307420719320565720
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года11553000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года8655000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8749367639613436190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7639613436191730260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1246241993730488231221714
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года993730488231221714138420
21103 Выручка за отчетный год84110571059109745171333
21104 Выручка за предыдущий год571059109745171333175696
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67322570609105193168504
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год567116105193168504171252
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1678845045520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3943455228290
22203 Управленческие расходы за отчетный год3517000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3494000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1327145045520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год449455228290
23303 Проценты к уплате за отчетный год386441323554927424
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13235549274249844
23403 Прочие доходы за отчетный год4526931375227077842
23404 Прочие доходы за предыдущий год13752270778426903
23503 Прочие расходы за отчетный год415093219515313115
23504 Прочие расходы за предыдущий год2193153131151091
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12227-12282360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12272361320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4179211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1321125
24604 Прочее за предыдущий год-191000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12223-1049234121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1049234121387
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12223000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1049000
32003 Величина капитала на 31218992000
32007 Величина капитала на 31-3507000
32008 Величина капитала на 31215485000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)100000000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12224000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)112224000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12224000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12224000
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)100000000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)100000000
33003 Величина капитала на 31318992000
33007 Величина капитала на 318717000
33008 Величина капитала на 31327709000
36003 Чистые активы на 31339262000
36004 Чистые активы на 31224141000
41103 Поступления – всего за отчетный год7562000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год6354000
41193 Прочие поступления за отчетный год1208000
41203 Платежи – всего за отчетный год53815000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год42349000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год341000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год8855000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год20000
41293 Прочие платежи за отчетный год2250000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-46253000
42103 Поступления – всего за отчетный год168397000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год168397000
42203 Платежи – всего за отчетный год138655000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4567000
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год69500000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год64588000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год29742000
43103 Поступления – всего за отчетный год16746000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год16746000
43203 Платежи – всего за отчетный год1607000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1607000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год15139000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1372000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКС-ЛИЗИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКС-ЛИЗИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКС-ЛИЗИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12223)/Стоимость активов (1246241) = 0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКС-ЛИЗИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67322+0+3517) = 18.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКС-ЛИЗИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13271)/Выручка (84110) = 15.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКС-ЛИЗИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12223)/Выручка (84110) = 14.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКС-ЛИЗИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКС-ЛИЗИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКС-ЛИЗИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКС-ЛИЗИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКС-ЛИЗИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.329

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.357

Индекс Альтмана Z = 2.633

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКС-ЛИЗИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (15.78%), рентабельность компании (14.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БКС-ЛИЗИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить