Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство "Орбита-Тур" ИНН:0275052846 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94252570 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года133133147
12104 Запасы на конец предыдущего года133147147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41250
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года36027
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года36081
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года169173421
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года173421371
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года169173427
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года173427402
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3540-350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4170-417
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-34410-340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-40710-407
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года350327330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года327330433
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года163253437
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года253437376
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года513163767
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года580417809
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года169173427
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года173427402
21103 Выручка за отчетный год5522663511291
21104 Выручка за предыдущий год6635112910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4962662410504
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6156111420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56011787
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4791490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4350638
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год46800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12511149
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год111490
23303 Проценты к уплате за отчетный год312553
23304 Проценты к уплате за предыдущий год25530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94-1496
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1058
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84-1988
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год84088
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Орбита-Тур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Орбита-Тур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Орбита-Тур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (169) = 49.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Орбита-Тур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4962+435+0) = 2.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Орбита-Тур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (125)/Выручка (5522) = 2.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Орбита-Тур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (5522) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Орбита-Тур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Орбита-Тур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Орбита-Тур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Орбита-Тур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Орбита-Тур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.497

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.556

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.671

Индекс Альтмана Z = 4.888

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Орбита-Тур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (-2.04), рентабельность продукции (2.26%), рентабельность компании (1.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Орбита-Тур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить