ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОБРА-СОЮЗ" ИНН:0275052934 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94252848 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45248317
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4831718
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года130327875
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года327875641
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года582810892
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года810892659
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года582810892
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года810892659
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года340340340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года340340340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года242470552
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года470552319
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года242470552
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года470552319
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года582810892
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года810892659
21103 Выручка за отчетный год5542685111973
21104 Выручка за предыдущий год68511197312021
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40174411609
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4411609506
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1525244011364
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24401136411515
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1525244011364
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24401136411515
23403 Прочие доходы за отчетный год3600
23503 Прочие расходы за отчетный год137014130
23504 Прочие расходы за предыдущий год141300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год191102711364
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10271136411515
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год166206359
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год206359361
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2582111005
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8211100511154
41103 Поступления – всего за отчетный год557800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год539100
41193 Прочие поступления за отчетный год18700
41203 Платежи – всего за отчетный год577500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год433400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год80700
41293 Прочие платежи за отчетный год63400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-19700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-19700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОБРА-СОЮЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОБРА-СОЮЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОБРА-СОЮЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (582) = 4.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОБРА-СОЮЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4017+0+0) = 37.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОБРА-СОЮЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1525)/Выручка (5542) = 27.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОБРА-СОЮЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (5542) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОБРА-СОЮЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОБРА-СОЮЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОБРА-СОЮЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОБРА-СОЮЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОБРА-СОЮЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.584

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.328

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.405

Индекс Альтмана Z = 7.651

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОБРА-СОЮЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (2.4), коэффициент текущей ликвидности (2.4), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (27.52%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОБРА-СОЮЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить