ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "АК ЙОРТ" ИНН:0275053021 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94255232 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года427701783
11504 Основные средства на конец предыдущего года7017830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года427701783
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7017830
12103 Запасы на конец отчетного года1200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года514764102974
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года641029740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8571457804
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14578040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года601678673778
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года786737780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года644485694561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года856945610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года597756833211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года568332110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года222
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46428831348
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года288313480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46628851350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года288513500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года644485694561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года856945610
21103 Выручка за отчетный год191802025522626
21104 Выручка за предыдущий год20255226260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170461755021471
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17550214710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год213427051155
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270511550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год213427051155
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год270511550
23403 Прочие доходы за отчетный год10060
23503 Прочие расходы за отчетный год131298311
23504 Прочие расходы за предыдущий год983110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8322607904
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26079040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5495840
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5848880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2822023904
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2023160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АК ЙОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АК ЙОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АК ЙОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (282)/Стоимость активов (6444) = 4.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АК ЙОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17046+0+0) = 12.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АК ЙОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2134)/Выручка (19180) = 11.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АК ЙОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (282)/Выручка (19180) = 1.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АК ЙОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АК ЙОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АК ЙОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АК ЙОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АК ЙОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.862

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.826

Индекс Альтмана Z = 20.132

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АК ЙОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.84), коэффициент быстрой ликвидности (12.88), коэффициент текущей ликвидности (12.91), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (11.13%), рентабельность компании (1.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АК ЙОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить