Общество с ограниченной ответственностью "АРС" ИНН:0275053039 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94260500 ОКВЭД:51.86

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года381323
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4545450
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4545450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4548530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4853580
12103 Запасы на конец отчетного года8040115146
12104 Запасы на конец предыдущего года40115146144
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года362890
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года28980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8376136709599111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года136709599102109
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года50030000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года300000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2189310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8931026
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90141449196250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1449196252670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9058145399678325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года145399678325347
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года47634763480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года476348-2140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4773486358-204
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года486358-204-154
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2501237600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2376000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1785116779320529
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года116779320530501
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42861405393200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1405393205300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9058145399678325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года145399678325347
21103 Выручка за отчетный год613210584828552
21104 Выручка за предыдущий год10584828552143
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158446722142
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8446722128227
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6117213810640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21381064240
22103 Коммерческие расходы за отчетный год199919373550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1937355140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41182017090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год201709100
23203 Проценты к получению за отчетный год193000
23503 Прочие расходы за отчетный год2339558
23504 Прочие расходы за предыдущий год395582
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42881627040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год162704-480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3514220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4288127562-50
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год127562-50-86
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год42881275620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год127562-500
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31476000
32008 Величина капитала на 31486000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4286000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4286000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4286000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4286000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 314762000
33008 Величина капитала на 314772000
41103 Поступления – всего за отчетный год9480000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9480000
41203 Платежи – всего за отчетный год9666000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9218000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год177000
41293 Прочие платежи за отчетный год271000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-186000
42103 Поступления – всего за отчетный год493000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год300000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год193000
42203 Платежи – всего за отчетный год500000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год500000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-7000
43103 Поступления – всего за отчетный год425000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год425000
43203 Платежи – всего за отчетный год300000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год300000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год125000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-68000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АРС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АРС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4288)/Стоимость активов (9058) = 47.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15+1999+0) = 204.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4118)/Выручка (6132) = 67.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4288)/Выручка (6132) = 69.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.798

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.473

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.473

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.114

Индекс Альтмана Z = 11.125

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.96), коэффициент текущей ликвидности (1.99), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (67.16%), рентабельность компании (69.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить