ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ВЕК" ИНН:0275053134 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94261741 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года73160438369
11504 Основные средства на конец предыдущего года160438369547
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года731604380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1604383690
12103 Запасы на конец отчетного года433757456227
12104 Запасы на конец предыдущего года796456227116
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31815971613577
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15471613527191
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2646847378
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6847378961
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3351550
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5155500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1148247321710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2462217111820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1221263326091551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2622260915511828
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8908668240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8668247150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года905881839730
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года881839730117
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года940170266316
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3168121100545
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80111005451264
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года316175212700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года174112708110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1221263326091551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2622260915511828
21103 Выручка за отчетный год4303366435873987
21104 Выручка за предыдущий год3622358739875015
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3236262924223975
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2587242229426945
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1067103511650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1035116510450
22203 Управленческие расходы за отчетный год102610029700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год100297010330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41331950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33195120
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3113013
23403 Прочие доходы за отчетный год181148121
23404 Прочие доходы за предыдущий год11381214519
23503 Прочие расходы за отчетный год30635589
23504 Прочие расходы за предыдущий год6355912408
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29531350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52135420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6112812
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11281125
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год234210732
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4110732143
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23421070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41107320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ВЕК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ВЕК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ВЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (1221) = 1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ВЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3236+0+1026) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ВЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (4303) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ВЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (4303) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ВЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ВЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ВЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ВЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ВЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.681

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.864

Индекс Альтмана Z = 7.698

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ВЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (1.84), коэффициент текущей ликвидности (3.32), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (0.95%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ВЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить