ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РИНГ" ИНН:0275053222 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94259336 ОКВЭД:51.47.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года102211684035219
12104 Запасы на конец предыдущего года168403522026099
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года687595373248086
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года537324808661567
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42273
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года227331
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года789847059483378
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года705948337987697
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года789847059483378
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года705948337987696
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года477252979329545
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года297932954527637
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года156903955849796
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года395584979658316
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1556912434037
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124340381743
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312594080153833
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года408015383460059
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года789847059483378
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года705948337987696
21103 Выручка за отчетный год472646203462654
21104 Выручка за предыдущий год620346265480423
21203 Себестоимость продаж за отчетный год350135490454129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год549045412960751
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1225171308525
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7130852519672
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1225171308525
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7130852519672
23303 Проценты к уплате за отчетный год162929213819
23304 Проценты к уплате за предыдущий год292138191075
23403 Прочие доходы за отчетный год136097202072
23404 Прочие доходы за предыдущий год72020721240
23503 Прочие расходы за отчетный год275711831777
23504 Прочие расходы за предыдущий год11831777987
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2147437465001
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3746500118850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год354234983083
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год349830833413
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год179322481918
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год248191815437

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17932)/Стоимость активов (78984) = 22.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35013+0+0) = 34.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12251)/Выручка (47264) = 25.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17932)/Выручка (47264) = 37.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.803

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.227

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.272

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.527

Индекс Альтмана Z = 9.439

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.2), коэффициент текущей ликвидности (2.53), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (25.92%), рентабельность компании (37.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить