ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОТЕЙ" ИНН:0275053279 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94260090 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года15199
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15199
12103 Запасы на конец отчетного года1183412177
12104 Запасы на конец предыдущего года1217711274
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57484869
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48692690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14892
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1766017194
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1719414056
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1766017209
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1720914255
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года81008252
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года82527693
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81108262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82627703
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7220
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20472000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20001045
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75036225
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62255507
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95508225
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82256552
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1766017209
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1720914255
21103 Выручка за отчетный год1324612624
21104 Выручка за предыдущий год1262412348
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1135810821
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1082110106
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18881803
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18032242
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1071841
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год841774
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год817962
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9621468
23303 Проценты к уплате за отчетный год980
23503 Прочие расходы за отчетный год124263
23504 Прочие расходы за предыдущий год263967
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год595699
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год699501
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год131140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140151
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год464559
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год559350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год464559
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год559350
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3182520
32008 Величина капитала на 3182620
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4640
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4640
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4640
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4640
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6160
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)6160
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3181000
33008 Величина капитала на 3181100
36003 Чистые активы на 3181100
36004 Чистые активы на 3182620
41103 Поступления – всего за отчетный год140520
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год140520
41203 Платежи – всего за отчетный год135580
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год126550
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3240
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год980
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1300
41293 Прочие платежи за отчетный год3510
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4940
43103 Поступления – всего за отчетный год470
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год470
43203 Платежи – всего за отчетный год6110
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год6110
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-5640
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (464)/Стоимость активов (17660) = 2.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (817)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11358+1071+0) = 6.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (817)/Выручка (13246) = 6.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (464)/Выручка (13246) = 3.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.575

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.849

Индекс Альтмана Z = 4.977

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (6.17%), рентабельность компании (3.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОТЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить