Общество с ограниченной ответственностью "Мерида" ИНН:0275053536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94265006 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2845277971071
11504 Основные средства на конец предыдущего года5277971071137
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2845277970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года52779710710
12103 Запасы на конец отчетного года583142620272023
12104 Запасы на конец предыдущего года1426202720231392
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года133378118222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78118222234
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года801301600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1916158424390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1584243924440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2200211132363515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2111323635151973
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года893109416710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1094167124530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1393159421712953
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1594217129531756
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года39000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года39000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7684841019520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4841019520147
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года33464270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76851710650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51710655620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2200211132363515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2111323635151973
21103 Выручка за отчетный год4905471784739332
21104 Выручка за предыдущий год4717847393328913
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3804366462758461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3664627568377866
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1101105321980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1053219824950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1211144212510
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1442125116240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-110-3899470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3899478710
23503 Прочие расходы за отчетный год1278044
23504 Прочие расходы за предыдущий год804448
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-237-3979490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-39794913050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-237-3979491305
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3979491305999
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-237-3979490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-39794913050
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))237000
33218 Убыток (ИТОГО)237000
36003 Чистые активы на 312181000
36004 Чистые активы на 312031000
41103 Поступления – всего за отчетный год4905000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4905000
41203 Платежи – всего за отчетный год3782000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2935000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год552000
41293 Прочие платежи за отчетный год295000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1123000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1123000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мерида

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мерида

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мерида

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-237)/Стоимость активов (2200) = -10.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мерида

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3804+1211+0) = -2.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мерида

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-110)/Выручка (4905) = -2.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мерида

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-237)/Выручка (4905) = -4.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мерида

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мерида

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мерида

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мерида

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мерида

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.522

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.726

Индекс Альтмана Z = 4.159

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мерида

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.74), коэффициент быстрой ликвидности (1.74), коэффициент текущей ликвидности (2.49), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (-2.24%), рентабельность компании (-4.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мерида

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить