Общество с ограниченной ответственностью "СМАК" ИНН:0275053656 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94261273 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года963413645684
12104 Запасы на конец предыдущего года413645684509
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1852188439
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года114886814588
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года886814588257
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1077131715110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1317151114600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1077131715111460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1317151114601205
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5774753990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4753992930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1077975899793
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года975899793686
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года342612667519
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3426126670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1077131715111460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1317151114601205
21103 Выручка за отчетный год4530407553054911
21104 Выручка за предыдущий год4075530549114354
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3253318941384558
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3189413838744198
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127788611670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год886116710370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11067299990
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7299996840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1711571680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1571683530
23503 Прочие расходы за отчетный год14301420
23504 Прочие расходы за предыдущий год30142021
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1571271540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1271543330
24603 Прочее за отчетный год5551480
24604 Прочее за предыдущий год5148460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10276106287
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7610628794
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год102761060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год761062870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СМАК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СМАК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СМАК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (102)/Стоимость активов (1077) = 9.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СМАК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3253+1106+0) = 3.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СМАК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (171)/Выручка (4530) = 3.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СМАК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (102)/Выручка (4530) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СМАК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМАК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМАК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМАК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СМАК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.001

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СМАК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.77%), рентабельность компании (2.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СМАК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить