Общество с ограниченной ответственностью "ЛиТа" ИНН:0275053913 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94276441 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года491521503
12104 Запасы на конец предыдущего года5215030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3820
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года505532535
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5325350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года505532535
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5325350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года52135
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года505521535
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5215350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года505532535
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5325350
21103 Выручка за отчетный год289534521203
21104 Выручка за предыдущий год345212030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год246133561002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год335610020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43496201
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год962010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19110
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41585201
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год852010
23503 Прочие расходы за отчетный год262327
23504 Прочие расходы за предыдущий год23270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38962174
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год621740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38962174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год621740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38962174
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год621740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛиТа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛиТа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛиТа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (389)/Стоимость активов (505) = 77.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛиТа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2461+19+0) = 16.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛиТа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (415)/Выручка (2895) = 14.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛиТа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (389)/Выручка (2895) = 13.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛиТа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛиТа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛиТа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛиТа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛиТа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.77

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.77

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.395

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛиТа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (14.34%), рентабельность компании (13.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛиТа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить