Общество с ограниченной ответственностью "Виктория" ИНН:0275053984 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94274459 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года7598121
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7598121
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99306
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21931
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1265119
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года511968
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года126126117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126117189
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года447-64
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года47-744
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1457-64
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57-644
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11269180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69180184
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11269180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69180184
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года126126117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126117189
21103 Выручка за отчетный год200305188
21104 Выручка за предыдущий год305188206
21203 Себестоимость продаж за отчетный год999396
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9396182
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10121292
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2129224
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1362323
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1492323
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3563-57
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63-57-121
23403 Прочие доходы за отчетный год60720
23404 Прочие доходы за предыдущий год72015
23503 Прочие расходы за отчетный год6255
23504 Прочие расходы за предыдущий год555
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-37130-62
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130-62-111
24603 Прочее за отчетный год6106
24604 Прочее за предыдущий год1066
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-43120-68
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120-68-117
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-43120-68
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год120-68-117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-43)/Стоимость активов (126) = -34.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (99+136+0) = -14.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-35)/Выручка (200) = -17.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-43)/Выручка (200) = -21.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.341

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.125

Индекс Альтмана Z = -2.228

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (-17.5%), рентабельность компании (-21.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить