Общество с ограниченной ответственностью "ИнженерЭнергоГруп" ИНН:0275054628 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96216880 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года225218203
12104 Запасы на конец предыдущего года2182030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года155034073320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132133200
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года329100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года208600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года514036373528
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года363735280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года514036373528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года363735280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года372200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года249300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года373225032086
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250320860
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29536565
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года365650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11137691377
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76913770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140811341442
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года113414420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года514036373528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года363735280
21103 Выручка за отчетный год522129054185
21104 Выручка за предыдущий год290541850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год305323484049
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год116140490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2168557136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17441360
22203 Управленческие расходы за отчетный год83500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год118700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1333557136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5571360
23503 Прочие расходы за отчетный год195614
23504 Прочие расходы за предыдущий год56140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1314501122
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5011220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17684212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год842120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1138417-90
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год417-900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год113800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИнженерЭнергоГруп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИнженерЭнергоГруп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИнженерЭнергоГруп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1138)/Стоимость активов (5140) = 22.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИнженерЭнергоГруп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1333)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3053+0+835) = 34.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИнженерЭнергоГруп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1333)/Выручка (5221) = 25.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИнженерЭнергоГруп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1138)/Выручка (5221) = 21.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИнженерЭнергоГруп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнженерЭнергоГруп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнженерЭнергоГруп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнженерЭнергоГруп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИнженерЭнергоГруп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.783

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.221

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.651

Индекс Альтмана Z = 10.361

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИнженерЭнергоГруп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (25.53%), рентабельность компании (21.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИнженерЭнергоГруп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить